La trésorerie est un indicateur clé pour une entreprise !
Surtout dans le contexte économique actuel. Il est important de ne pas attendre de rencontrer des difficultés pour mettre en place un prévisionnel de trésorerie.
Il permet aux dirigeants d’optimiser le pilotage de leur activité et d’anticiper les problèmes de trésorerie afin d’y faire face.
👉 Dans cet article, nous voyons pourquoi vous devriez réaliser un prévisionnel de trésorerie et comment le mettre en place.
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1 – Prévisionnel de trésorerie : Pourquoi devriez-vous en avoir un ?
➡️ Lors de la création de l’entreprise
En phase de création d’entreprise le prévisionnel de trésorerie est un élément central.
En tant que porteur de projet, vous avez besoin de savoir si votre projet est viable.
Et ce plan de trésorerie prévisionnel vous permettra de le savoir, en répondant aux questions suivantes :
- Quelles seront vos futures recettes ?
- Ces recettes, vous permettront elles de faire face aux dépenses prévues ? Devez-vous ajuster ou décaler certaines dépenses ou investissements ?
- Quel sera votre besoin en fonds de roulement (BFR) ?
- Quel montant devriez-vous apporter en capital ?
- Avez-vous besoin d’un financement ? Si oui, combien ?
➡️ Durant l’existence de la société
Maintenant que vous avez lancé votre activité, il est important de mettre à jour régulièrement votre prévisionnel de trésorerie.
Il vous permettra d’estimer votre solde bancaire à chaque fin de mois et ainsi de déterminer les éventuels problèmes de trésorerie. Vous pourrez ainsi les anticiper et y faire face plus sereinement.
Par exemple, le prévisionnel de trésorerie vous permet de déterminer quelle quantité de stocks achetée ? Quelles actions menées afin d’améliorer votre trésorerie (relance client, diminution des coûts, demander un financement, ajuster votre business model, …)
Lorsque vous souhaitez investir, le prévisionnel de trésorerie vous permet de savoir si vous avez la capacité financière d’embaucher un nouveau collaborateur ? lancer ce nouveau projet ? …
Vous l’aurez compris, le prévisionnel de trésorerie est un élément central à chaque étape pour une entreprise. Voyons maintenant comment le mettre en place ?
2- Comment établir un prévisionnel de trésorerie ?
Votre prévisionnel de trésorerie doit récapituler mois par mois tous les encaissements TTC et décaissements TTC prévus : Exploitation, financement et investissement !
D’abord en vous basant sur l’existant vous devez construire votre compte de résultat prévisionnel.
Quelle est l’évolution actuelle de votre chiffre d’affaires ? Avez-vous une activité saisonnière ? Quelles sont les charges variables et les charges fixes ?
À partir de ce compte de résultat prévisionnel, vous devez déterminer quand vous payeront vos clients et quand vous devrez payer vos charges.
Enfin, vous devez tenir compte :
- Des remboursements du capital d’un emprunt lorsque vous en avez souscrit un.
- Des apports et remboursements en compte courant
- Du règlement ou du remboursement de TVA.
- Des acquisitions d’immobilisations.
🤜 En résumé : vous devez déterminer tout ce qui entre et sort de votre compte bancaire.
🔥Il est important de faire un suivi régulier et de comparer le réalisé avec le prévisionnel. Et ainsi ajuster et modifier vos prévisions. C’est ce suivi qui vous permet de piloter votre activité et de prendre les bonnes décisions.
Pour mettre en place ce prévisionnel de trésorerie, vous pouvez utiliser soit Excel, soit un logiciel de gestion de trésorerie.
En lisant cet article, vous l’aurez compris, mettre en place un prévisionnel de trésorerie est important. Mais cela demande du temps, et si vous préférez vous concentrer sur votre activité, vous pouvez faire appel à Solutions compta comme DAF externalisé.
Notre cabinet comptable peut vous aider à mettre en place des tableaux de bord afin de piloter votre activité.
